أتستطيع الحكومات تتبع البيتكوين؟

 أتستطيع الحكومات تتبع البيتكوين؟ 

هذا ما سنتحدث عنه في هذه التدوينه ,,

  1 - هل تعرف الحكومة من يملك بيتكوين؟

تعتمد تقنية Blockchain على العملات المشفرة مثل Bitcoin (BTC). من السمات الرئيسية لتقنية blockchain الشفافية، مما يعني أنه يمكن لأي شخص، بما في ذلك الحكومات، مراقبة جميع معاملات العملة المشفرة التي تمر عبر blockchain.

يمكن الوصول إلى معاملات Bitcoin للجمهور بسبب شفافية تقنية blockchain. إضافة إلى ذلك، يتم تخزين سجل معاملات Bitcoin بشكل دائم على Bitcoin blockchain، مما يعني أن مراقبة معاملات Bitcoin ليس بالأمر الصعب. لذلك، يمكن للحكومات مراقبة ما يحدث على Bitcoin blockchain في شكل وكالات إنفاذ القانون.

لذا، هل يمكن لوكالات مثل الشرطة ومكتب التحقيقات الفيدرالي وخدمة الإيرادات الداخلية (IRS) تتبع ملكية البيتكوين؟ هل تعرف السلطات من يملك بيتكوين؟ تعتمد إمكانية تتبع معاملات BTC على ما إذا كان يمكن ربط نشاط معاملات الشخص على Bitcoin blockchain بهويته.

يمكن لأي شخص مراقبة جميع معاملات العملة المشفرة لأي عنوان محفظة Bitcoin. من أجل معرفة من أين أتت عملات البيتكوين وأين تم إرسالها، يمكن للسلطات تحليل عناوين BTC المستخدمة في المعاملات. بهذه الطريقة، يمكن للسلطات الحصول على نِّظْرة ثاقبة لما يحدث ومتى.

يكشف العديد من مستخدمي Bitcoin عن هوياتهم في مرحلة ما (على سبيل المثال، في التبادلات المركزية أو بواسطة التفاعلات مع المحافظ المعروفة). لذلك، لا تكون معاملات BTC دائمًا مجهولة المصدر بنسبة 100 ٪، ويمكن للحكومات تتبع ملكية Bitcoin عندما يمكن ربط معاملات Bitcoin (سلاسل) بهويات فردية. مسلحين بهذه المعرفة الجديدة، يمكن للحكومات أداء واجبات مثل الالتزامات الضريبية على البيتكوين أو العملات المشفرة، أو مكافحة الجرائم مثل تبييض الأموال.

  2 - كيف تتعقب الحكومة بيتكوين؟

تعدّ تقنية blockchain الخاصة بـ Bitcoin مجهولة من حيث المبدأ، ولكن يمكن أيضًا تتبعها بسبب الشفافية. لذلك يمكن تسمية البيتكوين بـ "مجهول الزائف". تقوم الوكالات الحكومية بتوظيف خبراء في العملات المشفرة لمساعدتهم على تتبع BTC والتحقق من الهويات.

كيف تقوم السلطات مثل الشرطة أو مصلحة الضرائب أو مكتب التحقيقات الفيدرالي بتتبع البيتكوين عمليًا؟ نظرًا لأن المنفذين قد لا يكونون قادرين على تحديد الأطراف المشاركة في معاملات Bitcoin بشكل مباشر، فيمكنهم محاولة مراقبة blockchain وتحليل حركات BTC والأنماط المقابلة. بهذه الطريقة، يسعون إلى تحديد التجار وإخفاء هويتهم والتعرف عليهم.

كيف تقوم السلطات مثل الشرطة أو مصلحة الضرائب أو مكتب التحقيقات الفيدرالي بتتبع عملات البيتكوين عمليًا؟ نظرًا لأن المنفذين قد لا يكونون قادرين على تحديد الأطراف المشاركة في معاملات Bitcoin بشكل مباشر، فيمكنهم محاولة مراقبة blockchain وتحليل حركات BTC والأنماط المقابلة. بهذه الطريقة، يسعون إلى تحديد التجار وإخفاء هويتهم والتعرف عليهم.

فلماذا تفعل الحكومات هذا ومع من تعمل؟ الأهم من ذلك، أن معظم معاملات البيتكوين لا تتعلق بالنشاط الإجرامي. ومع ذلك، لا تزل جهات التنفيذ مثل الشرطة أو مكتب التحقيقات الفيدرالي تهدف إلى اعتقال الأفراد أو المنظمات التي تستخدم العملات المشفرة مثل البيتكوين لأغراض غير مشروعة مثل تبييض الأموال أو الاحتيال. وبالمثل، تريد وكالات مثل IRS تتبع مالكي BTC والتجار والمستثمرين لزيادة الضرائب على مكاسب رأس المال أو الدخل.

تقدم شركات مثل Chainalysis خِدْمَات لرصد وتحليل blockchain. تحلل الشركات ما إذا كانت بعض BTC التي تنتقل بين المحافظ مرتبطة بشكل ما بالنشاط الإجرامي، وقد تعمل مع مكتب التحقيقات الفيدرالي لمساعدة المحققين على تتبع أموال معينة للعملات المشفرة دوليًا.

3 - هل تعرف السلطات متى وأين تشتري البيتكوين؟

بالإضافة إلى تحليل البيانات الذي يتم إجراؤه بمفرده أو بالشراكة مع شركات خاصة، قد تطلب السلطات معلومات من التبادلات المركزية. قد تكون البورصات المركزية ملزمة أيضًا بمشاركة هذه المعلومات بسبب التنظيم. ومع ذلك، لا تتعاون جميع بورصات العملات المشفرة مع السلطات.

التبادل المركزي هو تبادل للعملات المشفرة يديره كيان واحد، مثل Coinbase. لكي تكون مشغلًا مرخصًا في بلد معين، يجب أن تمتثل البورصات المركزية.

على سبيل المثال، من أجل الحد من إخفاء الهُوِيَّة والاستخدام غير المشروع للعملات المشفرة، قامت معظم البورصات المركزية بدمج فحوص اعرف عميلك (KYC). تم تصميم KYC للتحقق من هُوِيَّة العملاء مع مساعدة السلطات في تحليل النشاط على blockchain. في الواقع، يحتاج الأفراد إلى تقديم مجموعة من المستندات وبياناتهم من أجل السماح لهم بالتداول والاستثمار والتجارة.

بعد إجراءات(اعرف عميلك)، قد تكون عمليات التبادل مطلوبة أو مطلوبة لمشاركة هذه البيانات مع وكالات إنفاذ القانون. نظرًا لأن التبادلات تحتوي على بيانات شخصية وبيانات معاملات للأفراد، يمكن للحكومات أن تفعل الشيء نفسه. باستخدام المعلومات التي تم الحصول عليها من التبادل المركزي، يمكن لـ IRS استخدام عمليات التحقق من KYC والمعلومات الشخصية المقابلة لتحديد محافظ Bitcoin غير المعروفة.

ومع ذلك، لا تستخدم جميع البورصات KYC. على سبيل المثال، تواجه البورصات اللامركزية (DEXs) صعوبة في الامتثال للوائح لأنه ليس لها مقر ولا تديرها شركة مركزية أو مجموعة صغيرة من الأفراد.

4 - كيف يتم فرض ضرائب على البيتكوين؟

تعتمد كيفية الإبلاغ عن ضرائب Bitcoin وقواعد ضرائب Bitcoin على الظروف المحددة للشخص ودولة الإقامة المالية. في الولايات المتحدة، على سبيل المثال، يجب على دافعي الضرائب الإبلاغ عن مبيعات العملات المشفرة وغيرها من الأحداث الخاضعة للضريبة، ولكل من هذه المعاملات آثار قانونية مختلفة.

تعدّ العملة الورقية المكتسبة من أنشطة العملة المشفرة أيضًا مكاسب محققة، وتخضع للضرائب بمعدلات مختلفة، ويمكن اعتبارها رأس مال أو دخل. ترقبوا آخر التحديثات بشأن متطلبات الضرائب والالتزامات.

عندما يبيع شخص ما عملات البيتكوين مقابل النقود، أو عندما يقوم شخص ما بتحويل عملات البيتكوين إلى عملة مشفرة أخرى، أو عندما يستخدم الشخص عملات البيتكوين لشراء سلع أو خِدْمَات، فقد يتم فرض ضرائب على الحدث باعتباره مكسبًا رأسماليًا. وفقًا لأحدث المتطلبات، يجب تسجيل أرباح رأس المال المشفرة في الولايات المتحدة عن طريق تقديم نموذج 8949.

قد يتم أيضًا فرض ضرائب على Bitcoin إذا حصل شخص ما على راتب بعملة BTC أو حصل على Bitcoin مقابل تقديم سلع أو خِدْمَات. راقب أحداثًا محددة متعلقة بـ blockchain، مثل الحوافز أو المكافآت الأخرى الذي قد تخضع أيضًا للضريبة (على سبيل المثال، تلقي المكافآت أو الحصول على أصول جديدة بسبب الهارد فورك أو الإسقاط الجوي).

على العكس من ذلك، هناك حالات لا يتم فيها فرض ضرائب، مثل عندما يحتفظ الشخص بشكل سلبي بعملة البيتكوين أو عندما يتم تحويل تبرعات أو هدايا البيتكوين. اعتمادًا على الظروف، قد لا يزال هناك التزام أو مطلب قانوني للإبلاغ عن مثل هذه الحوادث إلى مصلحة الضرائب أو أي وكالة مؤهلة أخرى.

5 - ماذا يحدث للعملات المشفرة غير المبلغ عنها؟

على الرغم, من الالتزام بالإبلاغ عن Bitcoin، إلا أن الإخفاق في الإبلاغ عن Bitcoin يمكن أن يكون له عواقب وخيمة على حياة الفرد وأمواله. يمكن أن تكون عقوبات الإقرار الكاذب شديدة وفي بعض الحالات يمكن اعتبارها جناية.

قد يتساءل المرء عما إذا كانت بورصات العملات المشفرة المركزية تقدم تقاريرها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. يصدر الصرف المركزي ألنماذج الضرائب إلى مصلحة الضرائب. وبالمثل، أصدرت مصلحة الضرائب الأمريكية ما يسمى John Doe Summons للتبادلات، بما في ذلك Coinbase، لطلب معلومات الأشخاص واعتقال أولئك الذين يحاولون الغِشّ في التزاماتهم الضريبية.

لكن مذكرات الاستدعاء هذه ليست أداة التنفيذ الوحيدة التي استخدمتها مصلحة الضرائب في فرض ضرائب على عملة البيتكوين. على سبيل المثال، يسأل النموذج 1040 تحديدًا عما إذا كان دافعو الضرائب الأمريكيون يتعاملون مع العملات المشفرة مثل البيتكوين.

قد يختار البعض تجنب الإبلاغ عن معاملات البيتكوين والدخل ومكاسب رأس المال. ومع ذلك، عندما يفشل دافعو الضرائب في الولايات المتحدة في الإبلاغ عن نشاط العملة المشفرة الخاضع للضريبة ويواجهون تدقيقًا أو تحقيقًا من مصلحة الضرائب الأمريكية، يمكن اعتبار ذلك تهربًا ضريبيًا أو احتيالًا. قد ينتهي الأمر بالأفراد إلى دفع غرامات أو حتى مواجهة تهم جنائية. في الواقع، يعدّ التهرب الضريبي جناية. قد تمتد العقوبات إلى السجن خمس سنوات وغرامات تصل إلى عشرات الآلاف من الدولارات.